Contraloría aprueba directiva para acceder al secreto bancario y tributario de investigados

25/04/2024 19:33 en NACIONALES

Debido a lo sensible de la información, también se crea una cadena de custodia de datos para garantizar la reserva.

La Contraloría General aprobó la directiva para acceder al secreto bancario y la reserva tributaria de funcionarios y servidores públicos en los tres niveles de gobierno, cuando existan indicios de que están involucrados en presuntas irregularidades vinculadas a la comisión del delito de enriquecimiento ilícito en el uso o gestión de los bienes y fondos públicos, así como otros delitos que guarden relación con este enriquecimiento.

De acuerdo con la, Directiva N° 007-2024-CG/FIS “Requerimiento de información por levantamiento del secreto bancario y/o reserva tributaria” que entró en vigencia el 20 de abril pasado, el Organismo Superior de Control ahora puede solicitar esta información confidencial en el marco de una acción de control posterior de tipo forense, cuando resulte indispensable contar con evidencia suficiente y apropiada sobre la presunta responsabilidad penal vinculada a la comisión del delito de enriquecimiento ilícito en el uso o gestión de los bienes y fondos públicos, así como otros delitos que guarden relación con este enriquecimiento.

Según la normativa aprobada, el contralor general, en uso de su facultad constitucional, podrá solicitar el levantamiento del secreto bancario y/o reserva tributaria, debidamente sustentado y motivado, mediante un oficio dirigido a las entidades bancarias y/u órganos de la administración tributaria, las cuales tendrán 10 días hábiles de plazo para atender el pedido.

En el 2021, el Congreso aprobó la reforma constitucional que modifica el inciso 5 artículo 2° de la Constitución, para incluir a la Contraloría y a la Superintendencia de Banca Seguros entre las instituciones que pueden solicitar el levantamiento del secreto bancario y tributario, en el marco de sus competencias.

Hasta entonces, ese derecho estaba reservado para el juez, el fiscal de la Nación y las comisiones investigadoras del Congreso.

Cadena de custodia de la información

Teniendo en cuenta que la información financiera y tributaria de cualquier ciudadano es sensible y debe ser protegida, la Contraloría General destacó que las personas y autoridades que tomen conocimiento de la información confidencial solicitada quedan obligadas a guardar la más estricta y completa reserva y no pueden cederla ni comunicarla a terceros, así como tampoco pueden utilizarla para fines distintos al solicitado.

El incumplimiento de esta disposición dará lugar a responsabilidades administrativas y penales correspondientes.

Asimismo, para este fin y en salvaguarda de la información, la Contraloría General viene implementando un aplicativo informático para el requerimiento del levantamiento del secreto bancario y/o reserva tributaria, así como para la recepción de la información, que garantice su protección y carácter confidencial.

Cuando esta plataforma esté operativa, las entidades financieras deberán acreditar a su respectivo Oficial de Cumplimiento al cual se le asignará un usuario y contraseña para acceder al sistema.

COMENTARIOS